出納的崗位職責和工作流程
1樓：惠企百科
出納工作流程主要是：
根據涉及現金，銀行存款業務的發生情況編制相應的分錄，然後登記現金，銀行存款日記賬。
出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價**、財務印章及有關票據等工作的總稱。
2樓：hmm妹妹
出納的職責；
1、收付職能。
出納的最基本職能是收付職能。企業經營活動少不了貨物價款的收付、往來款項的收付，也少不了各種有價**以及金融業務往來的辦理。這些業務往來的現金、票據和金融**的收付和辦理，以及銀行存款收付業務的辦理，都必須經過出納人員之手。
2、反映職能。
出納要利用統一的貨幣計量單位，通過其特有的現金與銀行存款日記賬、有價**的各種明細分類賬，對本單位的貨幣資金和有價**進行詳細地記錄與核算，以便為經濟管理和投資決策提供所需的完整、系統的經濟資訊。因此，反映職能是出納工作的主要職能之一。
3、監督職能。
出納要對企業的各種經濟業務，特別是貨幣資金收付業務的合法性、合理性和有效性進行全過程的監督。
4、管理職能。
出納還有乙個重要的職能是管理職能。對貨幣資金與有價**進行保管，對銀行存款和各種票據進行管理，對企業資金使用效益進行分析研究，為企業投資決策提供金融資訊，甚至直接參與企業的方案評估、投資效益**分析等都是出納的職責所在。
出納的工作流程：
出納工作是按時間分階段進行處理和總結的，因此出納員在瞭解資金收支的一般程式和賬務處理之後，要對工作有個時間的概念，以保證出納業務得到及時處理，出納資訊得到及時反映。
1、上班第一時間，檢查現金、有價**及其他貴重物品。
2、向有關領導及會計主管請示資金安排計劃。
3、列明當天應處理的事項，分清輕重緩急，根據工作時間合理安排。
4、按順序辦理各項收付款業務。
5、當天下班前，應將所有的收付款單據編制記賬憑證登記入賬。
6、因特殊事項或情況，造成工作未完成的，應列明未盡事項，留待翌日優先辦理。
7、根據單位需要，每天或每週報送一次出納報告。
8、當天下班前，出納人員進行賬實核對，必須保證現金實有數與日記賬、總賬相符；收到銀行對賬單的當天，出納人員進行核實，使銀行存款日記賬、總賬與銀行對賬單在進行餘額調節後應當相符。
9、每月終了3天內，出納人員應當對其保管的支票、發票、有價**，重要結算憑證進行清點，按順序進行登記核對。
10、其他出納工作的辦理。
11、當天下班前，出納人員應整理好辦公用品，鎖好抽屜及保險櫃，保持辦公場所整潔，無資料遺漏或亂放現象。
3樓：網友
財務部出納崗位職責。
1、做好現金的日常管理及收付工作，保證現金收付的正確性和合法性。
2、每天工作日結束前，及時盤點庫存現金並與有關報表和憑證進行核對，填寫《現金日記賬》，做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。
3、嚴格執行現金管理制度和結算制度，根據公司規定的費用報銷和收付款審批手續，辦理現金及銀行結算業務。對於重大的開支專案，必須經過會計主管人員、公司領導稽核簽章，方可辦理。
4、根據稽核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整並正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，摺疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。
5、根據帳務處理需要，及時將在手單據整理移交會計主管編制記賬憑證。.配合會計人員做好每月的報稅和工資的發放工作；做到及時準確，不得無故延誤。
6、負責銀行賬戶的日常結算，銀行存款日記帳，並做到日清月結，月末與銀行核對存款餘額，不符時編制《銀行存款餘額調節表》。
7、及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。
8、出納員不得兼管收入、費用、債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。
9、保管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷，對於現金和各種有價**，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，對於空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用登出手續。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。
10、負責編造學期和每月的現金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現金。
11、根據規定和協議，作好應收款工作，定期向主管領導彙報收款情況。
12、及時準確編制記賬憑證並逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。
13、根據公司需要，完成領導佈置的其他工作。
出納工作內容及流程
4樓：少愉哎
一般來說，財務人在企業晉公升的路徑大概可以概括為：出納---會計---財務主管---財務經理---財務總監。很多人不知道出納工作內容及流程。下面我就為大家簡單介紹一下。
一）辦理現金收付和銀行結算業務。
二）管理印章賬戶。
三）保管庫存現金個各種有價**（如國庫券、債券等）的安全與完整。敬扮。
四）保管有關印章、空白票據。
出納流程圖
出納工作需要很強的操作技巧鍵早。打算盤、用電腦、填票據、點鈔票等，都需要深厚的基本功。不但要亮亮灶具備處理一般會計事務的財會專業基本知識，還要具備較高的處理出納事務的出納專業知識水平和較強的數字運算能力。
另外，還要苦練漢字、阿拉伯數字，提高寫作概括能力，使人見其字如見其人，一張書寫工整、填寫齊全、摘要精煉的票據能表現乙個出納員的工作能力。
出納可以稱得上是「財會人中的「農民工」級別」。一般做著最底層、最基本的辛苦活。甚至，在從業人員裡，一般不會稱出納為會計人員。
再加上初級會計市場已經嚴重飽和，出納人的薪資水平可謂是略顯悲慘。據某研究機構調查的結果顯示，在滬出納人收入水平浮動在2k到6k之間，其中最高工資和最低工資佔比不大，主要在中間段浮動，平均薪資水平4k。
出納的職責是什麼，出納的崗位職責範圍是什麼？
出納是會計工作的重要環節，涉及的是現金收付 銀行結算等活動，而這些又直接關係到職工個人 單位乃至國家的經濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和許可權，是做好出納工作的起碼條件。根據 會計法 會計基礎工作規範 等財會法規，出納員具有以下職責 1.按照國家有關現金管理和...
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