1樓：軍章局睿好
訂票時：借：
其他應收款。
xx售票點。
貸：銀行存款。
取票時：借：
管理費用。或。
銷售費用。等科目）--
差旅費。貸：其他應收款---xx售票點。
本科目核算企業除存出保證金、拆出資金、**返售金融資產、應收票據桐畝、應收賬款、預付賬款、應收股利、應收利息、應收保戶儲金、應收代為追償款、應收分保賬款、應收分保未到期責任準備金、應收分保保險責任準備金、長期應收款等經營活動以外的其他各種應收、暫付的款項。
擴充套件資料：一、為了反映和監督其他應收賬款的增減變動及其結存情況，企業應當設定「其他應收科目進行核算。「其他應收款」科目的借方登記其他應收款的增加，貸方局仔森登記其他應收款的收回，期末餘額一般在借方，反映企業尚未收回的其他應收款項。
二、本科目應當按照其他應收款的專案和對方單位（或個人）進行明細核算。
三、企業發生其他各種應收、暫付款項時，借記本科目，貸記有關科目；收回或轉銷各種款項時，借記「現金」、「銀行存款」、「賠付成本」等科目，貸記本科目。
四、本科目期末借方餘額，反映企業尚未收回的其他應收款。
2樓：浮情犁平卉
我覺得幫人預定的話，走其他應收款，單位自己買了用的直接進管理費，這兩樣都不是的話走其他應付款。
3樓：衡然召懷綠
訂機簡鏈票的會計分錄。
訂票時：借：其碰慎他應收款---xx售票點。
貸：銀行存款。
笑咐敬取票時：
借：管理費用（或銷售費用等科目）--差旅費。
貸：其他應收款---xx售票點。
機票如何做賬
4樓：股城網客服
機票可以計入管理費用。二級科目是差旅費。
機票賬務處理如下。
1、員工休假機票的會計財務處理。
借：管理費用——福利費。
貸：應付職工薪酬——福利費。
借：應付職工薪酬——福利費。
貸：銀行存款（庫螞鎮存現金）
2、員工出差機票的會計財務處理。
借：管理費用——差旅費。
貸：其他喊物純應收款。
3、客戶機票報銷的會計財務處理。
借：管理費用——業務招待費。
貸：銀行存款（庫存現金）
買機票的費用怎麼做帳
5樓：變美的果團
機票可以計入管理費用。二級科目是差旅費。
1、員工出差機票的會計專財務處理。
借：管理費用——差旅費。
貸：其他應收款。
2、客戶機票報銷的會計財務處理。
借：管理費用——業務招待費。
貸：銀行存款（庫存現金）
6樓：lady鍶茹
和報銷差旅費一起入賬借管理費用-差旅費 貸 現金等。
7樓：網友
實行電子客票以來，國內機票的報銷憑證與行程單合為一張紙，由民航總局與國家稅務總局聯合印製，可將它拿到財務那裡報銷並做帳； 國際機票由於票面**與銷售**不一致，因此除了傳統機票或行程單之外還需機票銷售部門出具的航空發票，方能在財務那裡報銷、做帳。
1、如果是對方承擔費用的，計入其他往來，待收回款項時衝減其他往來即可，如果直接由對方付款的，不需要做賬務處理、
2、如果是本方承擔該項費用的，計入管理費用或者經營費用的業務招待費支出即可。
8樓：惠企百科
訂票時：借：其他應收輪脊款---xx售票點。
貸：銀行存款。
取票時：借：管理費用（或銷售費用等科目）--差旅費。
貸：其他應收款---xx售票點。
本科目核算企業除存出保證森桐笑金、拆出資金、**返售金融資產、應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利、應收利息、應收保戶儲金、應收代為追償款、應收分保賬款、應收分保未到期責任準備金、應收分保保險責任準備金、長期應收款等經營活動以外的其他各種應收、暫付的款項。
9樓：亦有所知
企業因工作出差需要發生機票費支出時，會計人員可以計入管理費用——差旅費等科目核算，相關的會計分錄怎麼寫？
機票的賬務處理。
1．員工休假機票。
借：管理費用——福利費。
貸：應付職工薪酬——福利費。
借：應付職工薪酬——福利費。
貸：銀行存款/庫存現金。
2．員工出差機票。
借：管理費用——差旅費。
貸：其他應收款。
3．客戶機票報銷。
借：管理費用——業務招待費。
貸：銀行存款/庫存現金。
管理費用是什麼？
管理費用是指企業為組織和管理企業生產經營所發生的各項費用，具體包括企業籌建期間發生的開辦費、董事會燃塵和行政管理部門在企業的經營管理中發生的或者應由企業統一負擔的公司經費、工會經費、董事會費、訴訟費、業務招待費、技術轉讓費等。
管理費用是損益類科目，借方表示管理費用的發生，貸方表示衝減管理費用和期末結轉管理費用本期發生額到本年利潤賬戶。
應付職工薪酬是什麼？
應付職工薪酬是指企業為獲得職工提供的服務或解除勞動關係而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利。
應付職工薪酬屬於負債類科目，借方減少，貸方增加。借方是實際發放職工薪酬的金額，期末貸方餘額反映企業應付未付的職工薪酬。
其他應收款是什麼？
他應收款是指企業除**返售金融資產、應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利、應收利息、應收代位追償款、應收分保賬款、應收分保合同準備金、長期應收款等以外的其他各種應收及暫旅段基付款項。
1、發生機票費用時：
應交稅費——應交增值稅（待抵扣進項稅額）
貸：銀行存款。
2、企業退機票發生退票費時：
借：管理費用——退票手續費。
管理費用——差旅費（根據費用所屬拆謹部門計入相關科目）（紅字）
應交稅費——應交增值稅（待抵扣進項稅額）（紅字）
貸：銀行存款（紅字）
企業發生機票費用，應當通過「管理費用」科目或根據費用所屬部門計入相關科目，企業進行退票時，應當按紅字進行原分錄的衝減，發生的退票費則計入「管理費用」科目。
代訂機票怎麼做賬
10樓：豬八戒網
如果是職工旅遊枯談代訂機票發生的費用：
借：管理費用等科目，貸：應付職工薪酬—福利費。
借：應付職工薪酬—激缺福利費，貸：銀行存款等科目。
如果是出差過程發生的代訂機票費用：
借：管理費用—差旅費，貸：沒鉛碰庫存現金等科目。
代訂機票款計入什麼科目
11樓：豬八戒網
如果是企業員工出差支付的代訂機票款，計入管理費用—差旅費科目核算。
如果是職工旅遊支付的代訂機票款，計入管理費用—福利費科目核算。
如果是提供代訂機票服務單位，取得的代訂機票款，計入其他應付款科目核算。
12樓：金果
訂票時：
借：其他應收款---xx售票點。
貸：銀行存款。
取票時：借：管理費用（或銷售費用等科目）--差旅費貸：其他應收款---xx售票點。
本科目核算企業除存出保證金、拆出資金、**返售金融資產、應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利、應收利息、應收保戶儲金、應收代為追償款、應收分保賬款、應收分保未到期責任準備金、應收分保保險責任準備金、長期應收款等經營活動以外的其他各種應收、暫付的款項。
13樓：網友
個人觀點：
借：其他應付款。
貸：庫存現金或者銀行存款。
希望對你有用！
服務類公司銷售機票怎麼做會計分錄
14樓：王老壹
1、賣出機票 1000元：（以增值稅徵收率3%為例）借：庫存現金 1000
貸：營業收入 =1000÷（1+3%）
貸：應交稅費—應交增值稅 =
2、向航空公司買票成本950元：
借：營業成本 950
貸：應付賬款、或銀行存款 950
這個會計分錄如何做，這個會計分錄怎麼做啊？？？？？？？？
把所有的會計科目分成資產類和負債類。凡是資產類的增加，就計在借方，凡是資產類的減少，就計在貸方 凡是負債類的增加就計在貸方，凡是負債類的減少，就計在借方。全部的分錄以及計算過程 04年末計提壞賬準備 借 資產減值損失 36000 貸 壞賬準備 3600005年發生壞賬 借 壞賬準備 5000貸 應收...
該會計分錄怎麼做，謝謝，如何做會計分錄，謝謝！
會計分錄是什麼？會計分錄怎麼做？預先支付給張家界天馬旅行社訂金20000元借 預付賬款 天馬旅行社20000 貸 銀行存款20000 旅遊結束後支付餘下的7001元 借 預付賬款 天馬旅行社7001 貸 銀行存款7001 成本就這些的話，可以根據發票做賬 借 主營業務成本27001 貸 預付賬款27...
如何做這個會計分錄，如何做這個會計分錄啊！
把所有的會計科目分成資產類和負債類。凡是資產類的增加，就計在借方，凡是資產類的減少，就計在貸方 凡是負債類的增加就計在貸方，凡是負債類的減少，就計在借方。1.支付車輛貼膜費用，借記 營業費用 500其他應收款 個人 380 貸 銀行存款 8802.收回個人貼膜費用，個人上交現金給公司，借 現金 38...