1樓:建昆綸殳順
你指的是管理費用下的二級科目嗎?這個不需要結轉,只需要每月合計、累計(明細賬是用來備查的,不需結轉)月底結轉總賬中的管理費用一級科目,沒有餘額就可以。
2樓:益瑪麗斛巍
管理費用明細賬月底怎麼結**用手工做帳可以結轉一級科目,借:本年利潤,貸:管理費用,如果用財務軟體做帳就要設定二級科目結轉,一般在結轉損益裡可以設定結轉的科目。
3樓:吉紫萱功彭
管理費用bai
是指企業行政du管理部門
為組織和管zhi理生產經營活動而發生的dao各項費用。
回管理費用屬於期間費答用,在發生的當期就計入當期的損益。
管理費用發生時
借:管理費用—(明細科目)
應交稅費—
進項稅(或有)
貸:現金/銀行存款/應付賬款等
借:管理費用—(明細科目)
貸:應付職工薪酬—工資/福利費等
管理費用月末結轉時:
借:本年利潤
貸:管理費用
月底結轉的費用在明細賬中如何登記？求教
計入管理費用明細帳上的貸方一項，同時在每個明細科目下用紅字寫轉出的金額。你好像還是手工記賬哈，管理費用是多欄式賬，月結時，將本月管理費用各明細結轉金額用紅筆填入對明應的各明細內，結轉後各明細餘額為0。本月發生費 用結轉本年利潤作分錄 借 本年利潤 貸 管理費用 公司經 專費 按發生各屬項費用 貸 管...
金蝶K3管理費用明細賬與利潤表數字不一樣是什麼原因
原因一 k3賬上管理費用與利潤表數字不一樣，可能是管理費用發生憑證做賬方式引起的。因為如果利潤表中取數公式中採用sy取數一般不會出錯，sy取的是實際損益發生額，而在總賬賬表中看到的均是發生額，一般不能直接對比。原因二 可能是管理費用明細科目有的憑證分錄做在了貸方，應該做借方紅字，比如利息收入科目。只...
管理費用和銷售費用如何下設明細科目
念憶 管理費用的明細科目包括 公司經費 工會經費 待業保險費 勞動保險費 董事會費 聘請中介機構費 諮詢費 訴訟費 業務招待費 辦公費 差旅費 郵電費 綠化費 管理人員工資及福利費等。銷售費用的明細科目包括 企業在銷售商品過程中發生的保險費 包裝費 展覽費和廣告費 商品維修費 預計產品質量保證損失 ...