1樓：會計學堂
具體流程如下：第一步：財務會計對各項收取的原始憑證進行稽核，稽核票據的合法性和真實性，並在稽核後的原始憑證上簽字後交由財務經理複核並簽字第二步：
將財務經理 簽字後的原始憑證歸類交給總經理審批第三步：經總經理審批後的原始憑證製作記帳憑證，並列印交財務經理複核。
2樓：高考解答小夢學姐
財務年度收支計劃應該由來會計做的。
出納的基本職責：
出納按照《財務制度》規定主要負責現金和銀行存款，及時準確的每日記錄現金和銀行存款的收支情況，另外就是將每月的收入數和支出數和餘額統計給會計，給會計的數字和憑證的記錄完整一致。
會計的基本職責：
1、負責編制公司會計憑證，稽核、裝訂及保管各類會計憑證，登記及保管各類帳簿。
2、按月編制會計報表（資產負債表、損益表等），並進行分析彙總，報公司領導備案決策。
3. 及時與出納核對現金、應收（付）款憑證、應收（付）票據，做到帳款、票據數目清楚。
所以編制財務報表應由會計負責。
3樓：孫嘰嘰
如果是年度預算，應該由財務部牽頭，boss領導，會同其他各個業務部門（採購、生產和銷售），共同編制完成。如果是資金預算或者月度預算，應該由會計編制，財務經理 稽核。財務預算 作為一種行之有效的管理手段，正在被越來越多的企業單位所接受。
良好的財務狀況，正確的財務預算分析，對於乙個公司起著至關重要的作用。
出納應該有哪些工作計劃
4樓：匿名使用者
出納工作是會計行業招聘中的一類，出即支出，納即收入，這句話可以用來總結出納員每日的工作，應聘出納人員在把握這個基本的工作前提下，對詳細的日常工作，就是每天要做什麼，可以表現為以下內容：
出納工作是管理貨幣資金、票據、有價**進出的一項工作。
出納每日的工作內容都有哪些主要包括：
1、現金和銀行存款的所有收付。經過出納直接收付的現金和銀行存款款項，由出納編制記帳憑證，然後及時登記現金和銀行存款帳，每天下班以前，清點現金，與登記現金帳的餘額核對一致，做到日清月結。
2、管理支票。開現金支票和轉帳支票，保管公司在銀行預留的印鑑，負責保管和使用負責人的私章。
3、收到的款項。比如別人付來的轉帳支票，填寫『進帳單』送存銀行。月末，去銀行把銀行對帳單取回，和銀行帳逐筆核對，編制『調節表』蓋公司的財務專用章後，留乙份，交銀行乙份。
4、主管會計和領導交辦的其他工作。
同時出納的工作內容還要執行工資計劃，監督工資使用。稽核工資單據，發放工資獎金。負責工資核算，提供工資資料。
按照工資總額的組成和支付工資的**，進行明細核算。根據管理部門的要求，編制有關工資總額報表。
所以出納的工作內容也是比較繁瑣的，而且每日錢進錢出很多次，一天不理說不定第二天就記不清了，該天的收據、該做的臺賬，要及時做完、做好，學會見縫插針，節奏要快；手工做的現金日記賬要簡要、實用，突出重點，對未完賬項一定標記好，及時處理，才能高標準的在當天完成出納的工作內容。
5樓：網友
看什麼單位的出納了。最基本的就是銀行和現金業務。
財務出納工作內容
6樓：註冊會計師
出納工作是管理貨幣資金、票據、有價**等進進出出的一項工作。
7樓：原玉雲
現金日記賬就是跟現金有關聯的，銀行日記賬就是跟銀行有關聯的，日記：每天都要記，賬賬相符，都是有聯絡的，公司總收入指與企業生產經營直接有關的各項收入，包括工程結算收入和其他業務收入。
計算公式為：
企業總收入＝工程結算收入＋其他業務收入。
企業總收入包括營業收入、投資淨收益和營業外收入。
8樓：汪許佳
1,現金日記賬是記錄每日現金流水的賬，銀行日記賬是記錄每日銀行存款流水的日記賬，兩者是有區別的，只有取現和存現時有關聯，取現是現金增加銀行存款減少，存現是現金減少銀行存款增加。
2,公司的收入與貨幣資金的收入沒有直接的關係，比如說我向銀行借了100萬，那我的銀行存款是增加了100萬，但這100萬不是我的收入，而是我的負債！又比如客戶打入貨款100萬用來購貨，銀行存款增加100萬，但後來因為種種原因合同取消了，那這100萬是要退還給客戶的，也是不能作為收入的，公司的收入應該根據權責發生制的原則和公司的銷售模式，合理確認公司實現的銷售收入，
9樓：網友
一般公司出納的工作：
一、辦理銀行存款和現金領取。
二、負責支票、匯票、發票、收據管理。
三、做銀行賬和現金賬，並負責保管財務章。
四、負責報銷差旅費的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務稽核，確認無誤後，由出納發款。
2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計稽核後，由出納給予報銷。
五、員工工資的發放。
a現金收付。
1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。 若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
2、現金一經付清，應在原單據上加蓋"現金付訖章".多付或少付金額，由責任人負責。
3、把每日收到的現金送到銀行，不得"坐支".
4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。
5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。 特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
b 銀行賬處理。
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
2、每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以排程資金。每日下班之前填制結報單。
3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
4、公司賬務章平時由出納保管。
c報銷稽核。
1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應補。
2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。 若有，問明原因或不予報銷。
3、正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監製章的財政票據外，其餘收據不得報銷，也不得稅前扣除，鍾書補充）。
4、支付證明單上填寫的專案是否超過3項。若超過，應重填。
5、大、小金額是否相符。 若不相符，應更正重填。
6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
7、支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。
10樓：紫芳格
現金和銀行存款都是貨幣資金，是流動資產，如果你要知道公司的總收入是不能只看現金日記賬和銀行存款日記賬的，比如這些錢裡面有可能有從外單位的借支什麼的，如果你只要知道收入就看主營業務收入和其他業務收入吧，如果你還要知道淨收入，那你還得扣除成本費用什麼的，如果是外行，買本基礎會計書看看吧！
財務出納主要的工作內容
11樓：亦有所知
財務出銀緩納主要的工作內容包括辦理銀行存款和現金領取，對資金收入及時入賬，嚴格審批借出款項；負責支票、匯票、發票、收據管理；稽核報銷差旅費工作；編制銀行賬和現金賬等工作。
財務出納主要的工作內容有哪些？
1、辦理銀行存款和現金領取，對公司的資金收入及時入賬，嚴格審批借出款項，禁止擅自挪用或借出貨幣資金；
2、負責支票、匯票、發票、收據管理。出納員對各種支此瞎票須嚴格管理，使用時按編號順序登記，若支票丟失，及時向總經理報告，並通知銀行辦理報失手續；
3、編制銀行賬和現金賬，須逐筆登記，做到日清月結，以及負責保管財務章；
4、負責稽核報銷差旅費工作，嚴格稽核報銷單據以及發票等原始憑證；
5、負責日常工資薪金結算與員工工資的發放，並根據工資表填制相關憑證。
現金日記賬與現金總賬的區別是什麼？
現金日記賬是登記現金收支的明細資料，現金日記賬和銀行存款日記都是由出納進行登記的，按時間順序登記發生的收入和支出，及時結出結存數；現金和銀行存款兩個賬戶由會計登記，總賬也是由會計編制。總賬反映本月發生現金和銀行存款收入和支出的總額與餘額。現金總賬登記現金科目的彙總資料，以及一定期間的收支合計資料。
日記賬與總賬兩者分工負責有所不同，出納管錢不管賬，指的是總賬；而會計管賬不管錢，兩者存在相互牽制的作用。
出納日記賬有什麼作用？
為滿足會計部門和其他經營管理部門對貨幣資金進行正確核算和科學管理的需要，可以全面、正確、及時反映本單位貨幣資金的收付和結存情況，從管理與核算的需要出發，設定出納日記賬。
現金日記賬和現金收付款憑證怎麼核對？
收付款憑證是登記現金日記賬的依據，其賬目與憑證應當一致。但往往因各種原因，出納人鋒扒模員登記時會出現重記、記錯方向或漏記等情況。出納人員核對現金日記賬和現金收付款憑證時，應按照業務發生順序，逐筆逐次進行核對，具體檢查憑證編號、金額與方向是否一致，記賬憑證與原始憑證是否相對應。
如果發現錯誤，需及時進行更正。
出納的工作目標？
12樓：是嘛
從廣義上講，只要是票據、貨幣資金和有價**的收付、保管、核算，就都屬於出納的工作目標。狹義的出納則僅指各單位會計部門專設出納崗位或人員的各項工作。
它既包括各單位會計部門專設出納機構的各項票據、貨幣資金、有價**收付業務處理，票據、貨幣資金、有價**的整理和保管，貨幣資金和有價**的核算等各項工作，也包括各單位業務部門的貨幣資金收付、保管等方面的工作。
13樓：看書蟲乙隻
記好現金、銀行日記賬；庫存現金與現金帳符。
財務收支審計，是什麼呢，財務收支審計，是怎麼理解
財務收支審計是由獨立的審計機構和審計人員，依照國家的有關法規 法令 制度和有關會計理論 原則，對被審計單位的會計賬目 會計報表等會計資料及其已發生的財務收支活動進行審查和評價，以確定是否真實 正確 合規 合法和有效，並作出客觀公正的審計結論 是指對實行預算管理的事業單位或 基本建設專案的財務收支情況...
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跪求年度工作計劃 100
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