1樓:奧笑儒
可以。紅衝普票本身不影響申報,但是必須根據實際情況申報稅據。如果是買方已經使用普票做了抵扣,並且普票狀態已經更新為已抵扣,此時再開具紅衝專票,買方頌銷可以按照本次銷售應納稅額申報,但是需要增加乙個核定抵扣的說明,避免對稽核的準確性有影響;另外,如果普票還沒有抵扣,需要殲緩提交紅衝專票並且不可以使用普票進行抵扣,這樣的話可以避免出現影響申報氏櫻模的情況。
拓展知識: 紅衝專票的優點: 1、節省稅收管理成本:
可以減少稅收管理的收集、儲存、核銷、保管、報告等成本,節省企業人力物力資源; 2、可以提高稅務部門與納稅人的監督管理水平:紅衝開具普票可以增強稅務部門對納稅人的管理監督,提高監管效率。
2樓:璐璐
增值稅專雀餘票紅衝後,可以開具增值稅普通發票的,小規模納稅人只要季度不超過30萬就可以享受普通發票免稅政策,普通發票不含稅收入填頃乎滾寫在增值稅申報表的第10行次。頃凱。
3樓:小吳
可以,但是一定要開紅字發票,不能單純賬面衝回。法律依據:《中華人民共和國稅收徵收管理法》啟雹第一條 為了旦春加強稅收徵收管理,規範稅收徵收和繳納行為模旁耐。
只紅衝了免稅發票怎麼申報增值稅
4樓:
摘要。親您好很榮幸為您解答哦!<>
只紅衝了免稅發票申報增值稅的辦法是1、電腦連線稅控盤,登入開票軟體,完成本月的彙總報送。 2、登入「電子稅務局(申報端)」。3、選擇「增值稅」模組,點選「發票採集-銷項採集」。
4、系統自動採集本月紅字發票資訊,資訊自動計入增值稅申報表中的「附表1 銷售情況明細表」。 5、複核無誤後,點選「申報表傳送」。6、最後,再次登入「開票軟體」進行清卡,完成本月增值稅申報工作。
只紅衝了免稅發票怎麼申報增值稅。
親您好很榮幸為您解答哦!<>
只紅衝了免稅發票申報增值稅的辦法是1、電腦連線薯緩稅控盤,登晌手逗錄開票軟體,完成本月的彙總報送。 2、登入「電子稅務局(申報端)」。3、選擇「增值稅」模組,點選「發票採集-銷項採集」。
4、系統自動採集本月紅字發票宴賣資訊,資訊自動計入增值稅申報表中的「附表1 銷售情況明細表」。 5、複核無誤後,點選「申報表傳送」。6、最後,再次登入「開票軟體」進行清卡,完成本月增值稅申報工作。
紅字發票的話,只要在申報國稅報表增值稅納稅申報表列資料(表二)"裡,紅字專用發票通知單註明的進項稅額的時候填具進項稅額轉出的額即可此處填好之後蔽虧就會自動在"增值稅申報表」裡的進項稅額轉出出現的。第一,在你申請開具紅字通知單的當月就要做進項稅額轉出,當月已經轉出了進項稅,次月收到負數巨集滾神發票增值稅申報時不必再做進項稅轉出。會計處理做一筆紅字衝回備如對應的記賬憑證就可以了。
專票跨月衝紅後可以開免稅普票嗎?
5樓:黃琴林
法律分析:可以,但是一定要開紅字發票,不能單純賬面衝回。
法律依據:中華人民共和國稅收徵收管理法》
第一條 為了加強稅收徵收管理,規範稅收徵收和缺芹繳納行為,保障國家稅收收入,保護納稅人的合法權益耐茄,促進經濟和社會發展,制定本法。
第二條 凡依法由稅務機關征收的各種稅收的徵伏畝畢收管理,均適用本法。
中華人民共和國增值稅暫行條例》 第十條 免徵增值稅專案取得的進項稅額不得從銷項稅額中抵扣。
只紅衝了免稅發票怎麼申報增值稅
6樓:
摘要。親親您好<>
只紅衝了免稅發票申報如下:衝紅的發票不需要認證發票資訊會自動轉入申報系統紅字發票做憑證時只要把金額前面打-號,紅字衝回就可以。
只紅衝了免稅發票怎麼申報增值稅。
親親您好<>
只紅衝了免稅發票申報如下:衝紅的模廳發票不需要認證發票資訊會自動轉入申報系統紅字發票做憑證時只要把金額前面型碼基打-號卜謹,紅字衝回就可以。
1.首先開啟開票軟體,點選月末處理,再點選本月統計,查詢本月實際銷售是多少鬧虧?實際銷售金額=正數發票金額和紅衝發票金額。
2.登入國稅網上申報平臺,開啟增值稅納稅申報表,在本月銷售額列填入實際銷售金額計可。3.
紅沖和正常申報的方式是一樣的。大家嚮往常一樣正常申報計可。祝您生活愉快親!
希望我的對液液神您有幫助哈埋辯。
請問,有20多萬的發票開錯了,開成免稅發票,現在怎麼申報。
開票有誤需要重新開具的,應賀核開具對應徵收首轎率紅字發票或免稅紅字發票,再重新開者拍肆具正確的藍字發票。所以,納稅人紅衝2022年的免稅普通發票。
首先要知道的是,當您開出的發票為免稅收入時,應該開5%增值稅專用發票,請根據實際情況發放。 申報增值稅一般只需要按照規定的期限和格式彙總申報,填寫增值稅專用發票收入、銷售額、免稅額及增值稅稅額。一般來說,6%增值稅稅額就是免稅收入除以再乘以,一般為稅前收入的6%,5%增值稅稅額就是免稅收入除以再乘以,一般為稅前收入的5%,但是有缺橘的企業會免於繳納5%的增值稅,因此對於免於繳納5%的增值稅的企業,應按照免稅收入減去免稅額,然後除以等於0的方法確定應徵稅額。
同時要注意的是,一般情況下應儘量減少增值稅,如果出現錯誤開出5%稅率的發票,那麼應儘快更正,橡扮寬以避免造成不必要的損失。 拓展知識:根據《中華人民共和國增值稅暫行條例》,增值稅稅率實行統一管理,由國家財政部有關部門統一安排,一般應用17%的稅率,特定類別的增值稅稅率有可能下調至13%,11%,6%,梁亮5%等。
我是小規模減按1%之一增稅,但是有一部分發票開成免稅的了。
根據《企業所得稅法實施條例》的規定,若發生小規模應稅巧鬥專案,那麼發票中應當稅率標明為1%。如果**商開具的發票稅率不是1%,那麼此發票就不符合小規陵寬滲模約定的規定,不能用作納稅抵扣。因此,**商開具的發票必須要求稅率標明為1%,以符合相關法規尺脊,才能夠使用。
只紅衝了免稅發票怎麼申報增值稅
7樓:
如果您只對免稅發票進行了紅衝,但是您需要申報增值稅的話,您需要按照以下步驟進行:1. 根據實際情況,確定您需要報銷的增值稅額度;2.
在紙質或電子申報增值稅的**中,填寫相應的資訊,包括您的企業名稱、納稅人識別號、申報期間等資訊;3. 在**中填寫您的銷售額和購買額,計算出應繳納的增值稅額度;4. 在**中將您已經開具的免稅發票的資訊進行彙總,包括髮票號碼、發票金額等資訊;5.
根據您已經紅衝的免稅發票的資訊,填寫相應的登出發票的資訊;6. 在**中計算出您的增值稅應繳納橋襪的金額,扣除您已經開具的免稅發票的金額,得出最終需要繳納的增值稅金額;7. 根據**中的要求,將增值稅申報**提交給相關稅務部門。
需要注意的敏拆激是,具體的操作流程可能因地區、行業、稅務政策等因素而有所不同。因此,建議您在具體操作之前,先諮詢當地稅務部門或相關專業御頌人士的意見和建議。
專票和普票的區別,普票和專票有什麼區別
增值稅專用發票一般只能由增值稅一般納稅人領購使用,小規模納稅人需要使用的,只能經稅務機關批准後由當地的稅務機關代開 普通發票則可以由從事經營活動並辦理了稅務登記的各種納稅人領購使用。增值稅專用發票是由國家稅務總局監製設計印製的,只限於增值稅一般納稅人領購使用的,既作為納稅人反映經濟活動中的重要會計憑...
增值稅專票 普票的區別,增值稅普票和專票有什麼區別?
法師兄法律諮詢 增值稅專票和普票的區別是 1 抵扣不同。它們兩者之間最大的區別是 增值稅的專用發票可以抵消進項稅,而普通的發票是不可以抵消進項稅的。後面聯次 內容的區別都是基於此產生的 2 聯次不同。增值稅的專用發票有四聯,包括的有存根聯 發票聯 抵扣聯 記賬聯。但普通的發票不能抵扣,所以沒有抵扣聯...
開普票要交幾個點的稅?普票幾個點的稅
一 基本稅率。納稅人銷售或者進口貨物型旁,稅率均為 提供加工 修理修配勞務的,稅率也為 二 低稅率。納稅人銷售或者進口下列貨物的,稅率為 糧食 食用植物油 自來水 暖氣 冷水 熱水。 煤氣 石油液化氣 天然氣 沼氣 居民用煤炭製品。 圖書 報紙 雜誌 飼料 化肥 農藥 農機 農膜。 金屬礦採選產品 ...