1樓：匿名使用者
是增值稅申報表嗎？還是填寫申請表？
小規模納稅人申報表這個怎麼填？
請問，小規模納稅人申報表該如何填寫？
2樓：
你是不是問應交的增值稅?
如果是增值稅的計算,應該是:
比如:收入開票是100元, 它是由兩部分組成的,一部分是收入,一部分是稅額.
100除以1.04,是收入的金額,
然後將收入的金額乘以4%,就是應交的稅額.
100/1.04=96.15(收入)
96.15*4%=3.85(應交的增值稅額)96.15+3.85=100
如果還要計算城建稅和教育附加:
你要問一下,你們所在的城市應交的比例,是按照所交增值稅的金額計算的.
可能還有印花稅,一定要諮詢你所在的地方稅務局.
3樓：洛河上游
按所開發票填寫銷售收入並申報稅款。
小規模納稅人申報表這個怎麼填，第一次弄 5
4樓：匿名使用者
填寫步驟如下：
1.小規模納稅申報資料
（1）《增值稅納稅申報表（適用於增值稅小規模納稅人）》
（2）《增值稅納稅申報表（適用於增值稅小規模納稅人）附列資料》
2.小規模納稅人增值納稅申報表填寫指引
小規模納稅人申報表由主表、附表和減免稅申報明細表組成。全面推開營改增後，小規模納稅人不需要填寫《增值稅納稅申報表附列資料（四）》（稅額抵減情況表）。僅享受小微企業免徵增值稅政策或未達起徵點的小規模納稅人不需填寫減免稅申報明細表，即小規模納稅人申報表主表第12欄“其他免稅銷售額”“本期數”無資料時，不需填寫該表。
有其他免稅銷售額需要填寫減免稅申報明細表。
3.適用“起徵點”政策的判斷
(1).“起徵點”標準
按月申報的小規模納稅人，享受小微企業免徵增值稅優惠政策的銷售額為3萬元；按季納稅申報的小規模納稅人，享受小微企業免徵增值稅優惠政策的銷售額為9萬元。增值稅小規模納稅人，實際經營期不足一個季度的，以實際經營月份計算當期可享受小微企業免徵增值稅政策的銷售額度。
(2).“起徵點”口徑
增值稅小規模納稅人銷售貨物勞務的銷售額和銷售服務、無形資產的銷售額分別適用“起徵點”政策。有差額扣除專案的小規模納稅人，“起徵點”銷售額口徑為扣除前的不含稅銷售額。貨物勞務“起徵點”銷售額為“應徵增值稅不含稅銷售額（3%徵收率）”“銷售使用過的固定資產不含稅銷售額”、“貨物勞務免稅銷售額”、“貨物勞務出口免稅銷售額”之和。
服務、無形資產“起徵點”的銷售額為“服務、無形資產扣除前應徵增值稅不含稅銷售額（3%徵收率）”、“服務、無形資產扣除前應徵增值稅不含稅銷售額（5%徵收率）”、“服務、無形資產免稅銷售額”、“服務、無形資產出口免稅銷售額”之和。
5樓：飛機搜為鉅額富
把1、2行的數填到9、10行，再填17、18行稅額就行啦
增值稅納稅申報表（適用小規模納稅人）如何填寫？
6樓：no思想的慫耗子
1、增值稅納稅申報表（適用小規模納稅人）每季度申報一次，就算是公司沒有業務，收入為0也要申報，告訴稅務局你沒有收入，這種情況是不需要繳納稅款的。
2,、沒有收入，就不用填寫資料，只需要填寫公司名稱，統一社會信用**，如果需要去大廳申報則需要蓋公章，如果實在網上申報只需要儲存，提交就行了。
3、如果有收入則需要填寫收入欄，填不含稅收入，如果季度收入不足9萬，符合小型微利企業免稅政策，則自動減免，不用繳納增值稅，超過免稅收入額，則全額按3%計徵增值稅。
擴充套件資料
零申報零報稅是指在稅務機關辦理了稅務登記的納稅人、扣繳義務人當期未發生應稅行為，按照國家稅收法律、行政法規和規章的規定，應向稅務機關辦理零申報手續，並註明當期無應稅事項。
小規模企業未產生稅金也需要進行納稅申報，即為零申報。需要注意的是連續三個月零申報屬於異常申報，將被稅務局列入重點關注物件。或者雖然有間隔，但一年內有6個月都零申報，企業還是有可能會被查賬、被處罰的。
長期零申報會受到的處罰是：稅局會對企業進行納稅評估，查出你零申報的原因，然後會要求企業補繳稅款、滯納金，還要罰款。
7樓：王瑞潛律師
回答您好
1按實際情況填寫好納稅人識別號、納稅人名稱、稅款所屬期以及填報日期。
2填寫本期資料，小規模納稅人增值稅是按季度申報的話。
3申報表的本期資料就是當季度的資料。
4根據稅務局核定的稅種以及稅率對應填寫。
5貨物勞務和服務勞務，這兩項是填寫在不同列的。
6填寫本年累計資料，比如申報第三季度，那麼該行應該填寫1到9月的合計數。
7填寫本期應納稅額、減徵、免稅額及應納稅額合計。
8納稅人簽字、蓋章
以上是該操作流程
您還有什麼疑慮嘛？我可以幫你解答一下
更多11條
8樓：匿名使用者
《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）附列資料》填寫說明：
本附列資料由應稅服務有扣除專案的納稅人填寫，各欄次均不包含免徵增值稅應稅服務數額。
（一）“稅款所屬期”是指納稅人申報的增值稅應納稅額的所屬時間，應填寫具體的起止年、月、日。
（二）“納稅人名稱”欄，填寫納稅人單位名稱全稱。
（三）第1欄“期初餘額”：填寫應稅服務扣除專案上期期末結存的金額，試點實施之日的稅款所屬期填寫“0”。
（四）第2欄“本期發生額”：填寫本期取得的按稅法規定準予扣除的應稅服務扣除專案金額。
（五）第3欄“本期扣除額”：填寫應稅服務扣除專案本期實際扣除的金額。
第3欄“本期扣除額”≤第1欄“期初餘額”+第2欄“本期發生額”之和，且第3欄“本期扣除額”≤5欄“全部含稅收入”
（六）第4欄“期末餘額”：填寫應稅服務扣除專案本期期末結存的金額。
（七）第5欄“全部含稅收入”：填寫納稅人提**稅服務取得的全部價款和價外費用數額。
（八）第6欄“本期扣除額”：填寫本附列資料第3項“本期扣除額”欄資料。
第6欄“本期扣除額”=第3欄“本期扣除額”
（九）第7欄“含稅銷售額”：填寫應稅服務的含稅銷售額。
第7欄“含稅銷售額”=第5欄“全部含稅收入”-第6欄“本期扣除額”
（十）第8欄“不含稅銷售額”：填寫應稅服務的不含稅銷售額。
第8欄“不含稅銷售額”=第7欄“含稅銷售額”÷1.03，與《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）》第1欄“應徵增值稅不含稅銷售額”“本期數”“應稅服務”欄資料一致。
增值稅納稅申報表 適用小規模納稅人怎樣填寫
9樓：匿名使用者
沒有收入，就不用填寫資料，只需要填寫公司名稱，統一社會信用**，如果需要去大廳申報則需要蓋公章，如果實在網上申報只需要儲存，提交就行了。
如果有收入則需要填寫收入欄，填不含稅收入，如果季度收入不足9萬，符合小型微利企業免稅政策，則自動減免，不用繳納增值稅，超過免稅收入額，則全額按3%計徵增值稅。
新的《增值稅納稅申報表》（一般納稅人用）分淺綠和米黃兩種顏色，淺綠色適用於增值稅a類企業，米黃色適用於增值稅b類企業。三個附表則統一為白色。新的《增值稅納稅申報表》（一般納稅人用）從2023年1月1日起啟用。
在沒有認定增稅a類企業之前，所有增值稅一般納稅人均使用米黃色申報表。
新申報辦法主要調整內容
策，不影響地方收入。
2 、按貨物勞務與應稅服務銷項稅額比例直接劃分應納稅額、從而間接劃分本期應
補退稅額的方法，實現會統部門的稅款分別開票、分別入庫需要。
3、調整的內容充分滿足營改增業務申報的實際需要。
4、試點地區所有增值稅納稅人均按新的增值稅納稅申報辦法進行納稅申報。
必須由企業自己填報。
10樓：果果和糰子
1、增值稅納稅申報表（適用小規模納稅人）每季度申報一次，就算是公司沒有業務，收入為0也要申報，告訴稅務局沒有收入，這種情況是不需要繳納稅款的。
2,、沒有收入，就不用填寫資料，只需要填寫公司名稱，統一社會信用**，如果需要去大廳申報則需要蓋公章，如果實在網上申報只需要儲存，提交就行了。
3、如果有收入則需要填寫收入欄，填不含稅收入，如果季度收入不足9萬，符合小型微利企業免稅政策，則自動減免，不用繳納增值稅，超過免稅收入額，則全額按3%計徵增值稅。
11樓：帝信譽
當季度不含稅銷售額不超過9萬時，應填寫申報表哪幾個欄次2.差額扣除專案的金額填寫在那個**？本次課程具體介紹了3個小規模納稅人的申報案例，包括季度不含稅銷售額不超過9萬、超過9萬並且存在差額扣除專案等情況。
12樓：我是白蘭花
填寫樣本：
假如當月銷售收入為19600元，未達到20000元，免徵增值稅，但是申報表還是要報的，
如果當月銷售收入超過20000元，又沒有其他減免稅，那麼第11行不填。
小規模納稅人，通用納稅申報表怎麼填寫？
小規模納稅人怎麼申請一般納稅人，增值稅小規模納稅人如何申請成為一般納稅人？
稅總一分局 一般納稅人資格由審批制改為登記制，只填報 增值稅一般納稅人資格登記表 並提供稅務登記證件，實行 三證合一 的納稅人，提供社會統一信用 證件 其他資料辦理稅務登記時已提供，不需重複提供 國家稅務總局關於調整增值稅一般納稅人管理有關事項的公告 國家稅務總局公告2015年第18號 按照 關於取...
小規模納稅人成本如何結轉，小規模納稅人成本如何結轉 10
鼠女老九 主營業務成本是核算企業銷售商品等日常活動中實際發生的成本。一般納稅人是按不含稅金額計算。小規模納稅人按價稅合計金額計算。借 主營業務成本 貸 庫存商品 月底結轉 借 本年利潤 貸 主營業務成本 舉例說明 某小規模納稅人商業企業2002年4月份外購商品支付價款80000元，本月份上述商品全部...
小規模納稅人的增值稅納稅申報表如何填寫
不好意思,我對物流行業不熟悉,據我所知,我所接觸的生產企業或商業的一般納稅人的增值稅納稅申報表 俗稱 主表 該表如果你在本月要交納上月的增值稅是在該表的30欄填寫的,一般情況下都是不用填寫任何資料的,在讀入銷項與進項的同時,其他表 即附列資料 也是基本上是不用填寫任何資料的,根據你的截圖是不是在其他...