1樓：哇哎西西
墊付時藉：管理費用—辦公費用
貸：其他應付款報銷時
借：其他應付款
貸：銀行存款或庫存現金
1、購買完用品後需要開正規發票，然後憑藉採購清單和發票報銷，記賬的話財務那邊會有，自己也可以建立乙個採購用品清單的office軟體文件，方便檢視。
2、正常的話，每個公司有自己的採購及報銷制度，按照制度走就可以了。
3、如果數額大的話，可以預支貨款，或者申請公司付款。
2樓：墨汁諾
墊付時：
借：管理費用-招聘費
貸：其他應付款-xx
報銷時：
借：其他應付款-xx
貸：現金
或借：銀行存款/現金
貸：其他應付款--老闆的名字
其他應付款是指企業應付、暫收其他單位或個人的款項，如應付租入固定資產和包裝物的租金，存入保證金、職工未按期領取的工資，應付、暫收所屬單位、個人的款項等。
3樓：我來跟你談談情
個人墊付資金做賬方法：
1、公司收到個人墊付的資金。借：現金 貸：其他應付款-某某墊付資金款
2、公司歸還墊付資金款。借：其他應付款-某某墊付資金款 貸;現金或銀行存款。
案例：經常出差的員工預先領用備用金，出差使用備用金不夠自己墊付資金，來來財務報銷 (備用金定額1000元，出差用了1500元，自己墊付500元)
領備用金時
借：其他應收款——××員工 1000;貸：庫存現金 1000
回來報銷時
借：管理費用——差旅費 1500;借：其他應收款——××員工 1000
貸：庫存現金 2500元。
擴充套件資料
(1)如果是預付款或者付款提貨性質的，可類似於出差報銷費用進行處理，即經理以對方發票收據結算，附以匯款憑條作為入賬依據，公司將代付的部分以現金或者轉賬形式退還給經理個人。
(2)屬於應付賬款性質的，如果對方能開來收據(規範做法是應該開收據，但現實中通過轉賬結算的，很多單位就不再開收據)，那麼與匯款憑條一起作為原始單據比較好;如果對方沒有開收據，那麼應該由經理書寫情況說明，經對方單位確認(主要是確認收到款項的金額)，附以匯款憑條作為入賬依據。
4樓：
墊付時不用做賬,報銷時,憑發票 借記 管理費用
貸記現金.
員工用自己的錢先墊付購買辦公用品再報銷如何記賬？
5樓：匿名使用者
之前員工
拿來的發票用在了前一張憑證，則後面的憑證需要員工寫內個收款收據來做記容賬的依據附在後一張憑證後面。
墊付時藉：管理費用—辦公費用
貸：其他應付款 報銷時
借：其他應付款
貸：銀行存款或庫存現金
1、購買完用品後需要開正規發票，然後憑藉採購清單和發票報銷，記賬的話財務那邊會有，自己也可以建立乙個採購用品清單的office軟體文件，方便檢視。
2、正常的話，每個公司有自己的採購及報銷制度，按照制度走就可以了。
3、如果數額大的話，可以預支貨款，或者申請公司付款。
報銷流程：
1、員工自己先墊付款購買辦公用品或者員工申請在公司借款然後再去購買辦公用品。
2、買好辦公用品後交回公司專人保管簽收或者寫入庫單。
3、購買人員用購***及入庫單位貼在費用報銷單上，在報銷單上寫上內容，「報銷人」籤上自己的名字，再讓保管人（即開入庫單的人）或者是部門經理在「複核」那裡籤上名字，然後是會計主管簽字。
再就是找更高的有審批權的領導簽字，最後就可以到出納那裡去領取所報銷的錢了。
如果是自己先墊付的話就領取購買辦公用品的實際費用，如果是先借款的就與貸款金額對沖，多除少補。
6樓：流淚冰麒麟
第一張憑證沒問題，附件就是發票
第二張憑證如果付的是現金，則需要收據做附件，如果付的是銀行存款則只需要銀行的回執單作為附件就可以了，然後做憑證的時候摘要寫清楚：
支付xx員工代墊辦公用品款
7樓：匿名使用者
1、購復買辦公用品正常是需制要採購申請單的，採購前先bai詢好價du和購買地點，然後在申請zhi單上註明dao**和貨物清單，報批領導簽字後即可採購，自己的錢墊付也沒有關係，購買完用品後需要開正規發票，然後憑藉採購清單和發票報銷，記賬的話財務那邊會有，自己也可以建立乙個採購用品清單的office軟體文件，方便檢視。
2、正常的話，每個公司有自己的採購及報銷制度，按照制度走就可以了。
3、如果數額大的話，可以預支貨款，或者申請公司付款。
8樓：會計學堂官方
之前員工拿來的bai發票用在了前一du張憑證，則後面的憑zhi證需要員工寫dao個收款收據來做記賬回的依據附在後答
一張憑證後面。
墊付時藉：管理費用—辦公費用
貸：其他應付款 報銷時
借：其他應付款
貸：銀行存款或庫存現金
一、購買完用品後需要開正規發票，然後憑藉採購清單和發票報銷，記賬的話財務那邊會有，自己也可以建立乙個採購用品清單的office軟體文件，方便檢視。
二、正常的話，每個公司有自己的採購及報銷制度，按照制度走就可以了。
三、如果數額大的話，可以預支貨款，或者申請公司付款。
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